Lo primero: ya no hay cuentas opacas
Suiza, Andorra y Luxemburgo intercambian información automáticamente con España mediante el CRS. Tu banco comunicará saldos y rendimientos a su fisco, que los envía a la AEAT. Tendrás que declarar intereses y ganancias en el IRPF y, si superas los umbrales, presentar el Modelo 720. El interés de estas jurisdicciones es la diversificación, la solvencia y el servicio, no la discreción. Ver CRS y FATCA.
Comparativa rápida
| Suiza · bancos digitales | Dukascopy y Swissquote aceptan residentes de la UE con alta online y mínimos bajos o nulos. CIM Banque también abre cuentas a distancia; fuentes de 2026 citan unos 90 CHF por trimestre de mantenimiento, cifra que hay que confirmar. Garantía esisuisse: 100.000 CHF. |
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| Suiza · banca tradicional | Bancos cantonales y grandes bancos aceptan no residentes de forma muy selectiva. Suelen aplicar recargos de 100 a 300 CHF al año para no residentes y exigir patrimonio elevado. Según fuentes de 2026, PostFinance ya no abre cuentas a residentes fuera de Suiza. |
| Andorra | Andbank, MoraBanc y Creand atienden no residentes, normalmente con visita presencial y justificación detallada del origen de los fondos. Los mínimos publicados por terceros varían enormemente, desde unos miles de euros para cuentas sencillas hasta 350.000-500.000 € en banca privada, así que consúltalos directamente. Garantía andorrana de 100.000 €. Para cuentas corrientes con tarjeta, algunos bancos exigen domicilio en Andorra. |
| Luxemburgo | Centro de banca privada: los bancos tradicionales trabajan con patrimonios elevados. Para un particular, la vía práctica suele ser una entidad digital con licencia luxemburguesa (por ejemplo, Swissquote Bank Europe) o la sucursal de un banco europeo. Garantía FGDL de 100.000 € e inversores hasta 20.000 €. |
Qué te van a pedir
- Pasaporte o DNI, y prueba de domicilio reciente.
- Número de identificación fiscal y autocertificación de residencia fiscal (CRS).
- Origen del patrimonio y de los fondos con documentos: nóminas, venta de un inmueble, herencia, declaraciones de la renta.
- Explicación del uso previsto de la cuenta y de los flujos esperados.
- En banca privada, perfil inversor y, a menudo, una entrevista presencial.
Desconfía de intermediarios que prometen abrir cuentas "sin preguntas" o "fuera del CRS": no existe esa opción legal en estas jurisdicciones.
¿Compensa frente a las alternativas digitales?
Para menos de unos 100.000 €, normalmente no. Las comisiones de no residente y de custodia se comen la rentabilidad, y una combinación de cuenta digital europea, depósitos vía Raisin y un broker cubre la mayoría de las necesidades. A partir de patrimonios altos, un banco suizo o andorrano aporta asesoramiento, multidivisa real (CHF, USD) y diversificación jurisdiccional fuera de la UE, con las limitaciones que explicamos en la guía de embargos.